Liebe Leserinnen und Leser,

Die folgende Übersicht trägt bedeutsame aktuelle Entwicklungen auf dem Feld der Geldwäscheprävention und -repression sowie umliegender Themengebiete im Zeitraum von Anfang August 2024 bis Ende Oktober 2024 zusammen.

Ab dem 17. Januar 2025 findet der Digital Operational Resilience Act – Verordnung (EU) 2022/2554 oder DORA-Verordnung – in der Europäischen Union Anwendung. Damit soll der europäische Finanzmarkt gegenüber Cyberrisiken und Vorfällen im Rahmen der Informations- und Kommunikationstechnologie (IKT) im Sinne einer digitalen operationalen Resilienz gestärkt werden. Auch beim Outsourcing von geldwäscherechtlichen Prozessen werden die neuen gesetzlichen Bestimmungen der DORA in vielen Fällen einschlägig sein. …

Am 27. Mai 2024 hat die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) ein Rundschreiben mit den Mindestanforderungen an das Risikomanagement von ZAG-Instituten (ZAG-MaRisk) veröffentlicht. Das Rundschreiben konkretisiert die Anforderungen an eine ordnungsgemäße Geschäftsorganisation von Zahlungsinstituten im Sinne des ZAG und enthält verbindliche Compliance-Vorgaben, …

Der nachfolgende Beitrag befasst sich mit der kürzlich in Kraft getretenen EU-Geldwäscheverordnung als Teil des Legislativpakets der Europäischen Union zur Bekämpfung der Geldwäsche. Er zeigt anhand ausgewählter Beispiele wie sich die Regelungen der EU-Geldwäscheverordnung voraussichtlich auf die geldwäscherechtliche Situation des Nichtfinanzsektors auswirken werden. Im Fokus stehen dabei der Kreis der Verpflichteten, …

Die umfassende EU-Geldwäschereform soll die Vorschriften zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung auf EU-Ebene vereinheitlichen. Während der neue Rechtsrahmen ab 2027 gelten wird, bleibt die Frage offen, wie er mit dem deutschen Geldwäschegesetz in Einklang gebracht wird.

Als ein wesentlicher Baustein des neuen Bundesamtes zur Bekämpfung der Finanzkriminalität ist ein Ermittlungszentrum Vermögensverschleierung geplant, das Ermittlungen in Bezug auf verdächtige Vermögensgegenstände führen soll. Nach einem ersten missglückten Anlauf im Juli 2023 hat das Bundesfinanzministerium im April dieses Jahres einen Referentenentwurf für ein Gesetz vorgelegt, …

Kommentar, Carl Heymanns 2024

Die nachfolgende Literaturübersicht enthält eine Zusammenstellung der relevantesten Aufsätze aus allen Bereichen des Geldwäscherechts. Berücksichtigt wurden Veröffentlichungen, die in der Zeit zwischen dem 1. Juli 2024 und dem 30. September 2024 erschienen sind.